CASHFLOW HIWIDRAWING
Cashflow: betekenis en waarom is het belangrijk
Cashflow (in het Nederlands: kasstroom) is een ontzettend belangrijke KPI. Het is voor bedrijven een manier om hun prestaties te meten.
Op deze pagina lees je wat cashflow is en welke soorten er zijn.
Ook bespreken we het belang van vooruitkijken.
Wat is cashflow?
Laten we beginnen bij de basis, want wat is cashflow eigenlijk?
Simpel gezegd is het je kasstroom:
de inkomsten min de uitgaven over een bepaalde periode.
Dit kan een maand zijn, maar ook een jaar.
Een cashflow laat je inzien hoe jij als bedrijf presteert.
En scherp inzicht in data is cruciaal.
Let wel op:
dit is niet hetzelfde als je winst- en verliesrekening.
Je kunt namelijk een positieve cashflow hebben,
terwijl je eigenlijk verlies maakt.
Bijvoorbeeld omdat de afschrijvingen nog niet zijn meegenomen
of omdat openstaande facturen nog niet zijn betaald.
Cashflow berekenen
- een simpel voorbeeld
Om je te laten zien hoe je cashflow berekent, geven we je een simpel voorbeeld.
Stel dat er in september €50.000 binnenkomt, en €40.000 uitgaat.
In dit geval heb je deze maand een positieve kasstroom van €10.000.
Nogmaals: het gaat hier om het verschil tussen je ontvangsten en uitgaven, niet om je winst en verlies.
Drie soorten cashflow
Er bestaan drie soorten cashflow: operationele, investerings- en financieringscashflow.
- Operationele cashflow heeft te maken met de dagelijkse operatie van het runnen van een business. Dit zijn bijvoorbeeld de salarissen van medewerkers. Meestal zijn dit de grootste uitgaande geldstromen van een bedrijf.
- Investeringscashflow omvat de inkomsten en uitgaven voor de duurzame investeringen die je doet. Voorbeelden hiervan zijn uitgaven zoals de computers en het meubilair op kantoor, maar ook de licenties van softwarepakketten die je afneemt. Inkomsten wat betreft investeringscashflow ontstaan wanneer je de investeringen weer verkoopt.
- Financieringscashflow gaat over de uitgaven en investeringen rondom je financieringen. Bijvoorbeeld aandelen die je hebt, maar ook kredieten die uitstaan bij derden.
Waarom is cashflow belangrijk?
Voor organisaties is het ontzettend belangrijk om vooruit te kijken.
Dat doen veel van onze finance professionals ook tijdens hun werkzaamheden voor klanten.
Cijfers bieden perspectief.
Het berekenen van cashflow is een goede eerste stap,
maar vervolgens moet je op basis daarvan ook actie ondernemen. Bijsturen is cruciaal.
Heb je een negatieve kasstroom?
Dat is niet altijd een probleem,
bijvoorbeeld wanneer je een grote investering hebt gedaan.
Maar houdt de negatieve cashflow lange tijd aan?
Dat signaleert problemen en dan is onderzoek noodzakelijk.
Finance professionals kunnen je helpen de inkomsten en uitgaven kritisch te bekijken, de juiste vragen te stellen en zo de oorzaak achterhalen.
Een langdurige positieve cashflow is een goed signaal voor zowel het bedrijf zelf als mogelijke investeerders.
Je kunt als organisatie aan al je verplichtingen voldoen.
Het houdt de motor draaiende – en dat is precies wat je als bedrijf wilt.
bron: https://www.fit-professionals.nl/finance-termen/wat-is-cashflow
Het grote cashflow probleem van mijn eigen "schoonvader"
Nadat ik het bovenstaande heb kunnen bestuderen, kom ik er op 3 januari 2025 achter dat een eerdere schoonvader in het jaar 2002 ook een zeer groot cashflow probleem heeft moeten zien. Hij runde samen met zijn vrouw een stichting en was er toe overgegaan om voor zijn kinderen borg te gaan staan bij de koop van een huis. Dit was natuurlijk prima, zolang zijn schoonzoon de zekerheid van een baan in loondienst had. Maar toen kwam opeens de grote schrik dat het contract van zijn schoonzoon helaas niet verleng kon worden en hij helaas een verkeerd beeld van zijn schoonzoon had. Hij dacht zeker dat hij in grote problemen zou komen en omdat hij toch ook toneelregisseur was geworden, dacht hij erg slim te zijn door zijn schoonzoon een goed plan te willen gaan voorleggen Hij voelde op dat moment namelijk een heel groot cashflow probleem voor het voortbestaan van zijn stichting Dwarf.
Helaas bleek het werkelijk te willen gaan toneelspelen in de praktijk, zeker niet een goede keuze. Niet voor zichzelf en niet voor zijn familie waaronder toen zijn eigen schoonzoon.
De schoonzoon (dus ik) vond immers met het grootste gemak weer een andere baan en had zichzelf daar nooit zo druk om gemaakt.
CASHFLOW HIWIDRAWING
Cash flow: meaning and why is it important
Cash flow is an incredibly important KPI. It is a way for companies to measure their performance.
On this page you can read what cash flow is and what types there are.
We also discuss the importance of looking ahead.
What is cash flow?
Let's start with the basics, because what is cash flow actually?
Simply put, it is your cash flow:
the income minus the expenses over a certain period.
This can be a month, but also a year.
A cash flow shows you how you are performing as a company.
And a sharp insight into data is crucial.
Please note:
this is not the same as your profit and loss account.
You can have a positive cash flow,
while you are actually making a loss.
For example, because the depreciation has not yet been included
or because outstanding invoices have not yet been paid.
Calculating cash flow
- a simple example
To show you how to calculate cash flow, we will give you a simple example.
Suppose that €50,000 comes in in September and €40,000 goes out.
In this case, you have a positive cash flow of €10,000 this month.
Again, this is the difference between your receipts and expenditures, not your profit and loss.
Three types of cash flow
There are three types of cash flow: operational, investment and financing cash flow.
- Operational cash flow has to do with the day-to-day operation of running a business. This includes, for example, employee salaries. These are usually the largest outgoing cash flows of a company.
- Investment cash flow includes the income and expenditure for the sustainable investments that you make. Examples of these are expenses such as computers and furniture in the office, but also the licenses of software packages that you purchase. Income in terms of investment cash flow arises when you sell the investments again.
- Financing cash flow is about the expenses and investments around your financing. For example, shares that you have, but also loans that are outstanding with third parties.
Why is cash flow important?
It is extremely important for organizations to look ahead.
Many of our finance professionals also do this during their work for clients.
Figures offer perspective.
Calculating cash flow is a good first step,
but then you also have to take action based on that. Adjusting is crucial.
Do you have a negative cash flow?
That is not always a problem,
for example when you have made a large investment.
But does the negative cash flow persist for a long time?
That signals problems and then investigation is necessary.
Finance professionals can help you to critically examine the income and expenses, ask the right questions and thus determine the cause.
A long-term positive cash flow is a good signal for both the company itself and potential investors.
As an organization, you can meet all your obligations.
It keeps the engine running - and that is exactly what you want as a company.
source: https://www.fit-professionals.nl/finance-termen/wat-is-cashflow
The big cashflow problem of my own "father-in-law"
After studying the above, I discovered on January 3, 2025 that a previous father-in-law also had to deal with a very big cash flow problem in 2002. He ran a foundation together with his wife and had decided to act as guarantor for his children when buying a house. This was of course fine, as long as his son-in-law had the security of a salaried job. But then suddenly came the big shock that his son-in-law's contract could unfortunately not be extended and he unfortunately had the wrong image of his son-in-law. He certainly thought that he would get into big trouble and because he had also become a theater director, he thought he was very smart by wanting to present his son-in-law with a good plan. At that moment, he felt a very big cashflow problem for the continued existence of his foundation Dwarf.
Unfortunately, it turned out that actually wanting to act in daily living was certainly not a good choice. Not for himself and not for his family, including his own son-in-law at the time.
The son-in-law (so me) had easily found a completely different job and had never worried about it himself.
Maak jouw eigen website met JouwWeb